政府於去年10月放寬按揭保險後,首次置業(簡稱「首置」)名額非常珍貴,究竟原因何在?首次置業如何定義?按揭成數如何計算?稅務上有何優勢?
何謂首次置業?
在銀行或按證公司角度,首次置業是指未持有任何香港住宅物業,不論是過去從未置業的人士,還是已經賣樓人士,或者曾經與其他人擁有物業但已經「甩名」,只要現時手上沒有住宅物業,也符合首次置業的定義。不過如果打算選擇居屋,房委會等部門對「首置」定義會更會嚴謹。
首次置業的3大好處:
1. 買樓選擇
首置人士買樓除了可考慮新盤及二手物業,更可以選擇抽新居屋或白表二手居屋,為置業提供更多選擇。不過資助房屋的「首置」要求更為嚴謹,根據2020年新居屋白表要求,首置的定義為「過去24個月,擁有或與他人持有任何香港住宅物業」,申請前可向相關部門了解。
2. 按揭優惠
根據按揭保險新例(「林鄭Plan」),首置人士買入800萬以下現樓可申請高達九成按揭,只需要80萬首期便可以上車。如果使用按揭保險舊例,買入樓價450萬樓花或以下可申請高達九成按揭(貸款上限360萬)。
3. 稅務優惠
如果非首置人士買入物業,需要支付15%印花稅,但首置人士買入住宅單位,只需要支付較低稅率。如果買入1個600萬單位,只需要支付3%即18萬稅項,比非首置的90萬稅項大幅減少72萬。
首次置業的注意事項:
1. 置業額外成本
除了要支付首期及印花稅,置業人士需要繳交律師費(約$10,000以內)、地產代理佣金(1%)、按揭保險費用及管理費等雜費。
2. 按揭
3. 賣樓要留意額外印花稅(SSD)
如果在購入物業後6個月轉售該物業需要繳交20%,6個月到1年內為15%,1年到3年為10%。